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VIVENDI l Rapport annuel l Document de référence 2012 170
RAPPORT FINANCIER – ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS – RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES
SUR LES COMPTES CONSOLIDÉS – RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES
SUR LES COMPTES ANNUELS – COMPTES ANNUELS DE VIVENDI SA 4
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CHIFFRES CLÉS CONSOLIDÉS
CHIFFRES CLÉS CONSOLIDÉS
Exercices clos le 31 décembre
2012 2011 2010 2009 2008
Données consolidées
Chiffre d’affaires (a) 28 994 28 813 28 878 27 132 25 392
Résultat opérationnel ajusté (EBITA) (a) (b) 5 283 5 860 5 726 5 390 4 953
Résultat net, part du groupe 164 2 681 2 198 830 2 603
Résultat net ajusté (ANI) (b) 2 550 2 952 2 698 2 585 2 735
Endettement financier net (b) (c) 13 419 12 027 8 073 9 566 8 349
Capitaux propres (d) 21 436 22 070 28 173 25 988 26 626
Dont Capitaux propres attribuables aux actionnaires de Vivendi SA (d) 18 465 19 447 24 058 22 017 22 515
Flux nets de trésorerie opérationnels avant investissements industriels, nets
(CFFO avant capex, net) 7 872 8 034 8 569 7 799 7 056
Investissements industriels, nets (capex, net) (e) (4 490) (3 340) (3 357) (2 562) (2 001)
Flux nets de trésorerie opérationnels (CFFO) (b) 3 382 4 694 5 212 5 237 5 055
Investissements financiers (1 795) (636) (1 397) (3 050) (3 947)
Désinvestissements financiers 239 4 701 1 982 97 352
Dividendes versés au titre de l’exercice précédent 1 245 1 731 1 721 (f) 1 639 1 515
Données par action
Nombre d’actions moyen pondéré en circulation (g) 1 298,9 1 281,4 1 273,8 1 244,7 1 208,6
Résultat net ajusté par action (g) 1,96 2,30 2,12 2,08 2,26
Nombre d’actions en circulation à la fin de la période (hors titres d’autocontrôle) (g) 1 322,5 1 287,4 1 278,7 1 270,3 1 211,6
Capitaux propres attribuables aux actionnaires de Vivendi SA par action (g) 13,96 15,11 18,81 17,33 18,58
Dividende versé au titre de l’exercice précédent par action 1,00 1,40 1,40 1,40 1,30
Données en millions d’euros, nombre d’actions en millions, données par action en euros.
(a) L’analyse du chiffre d’affaires et du résultat opérationnel ajusté (EBITA) par secteur opérationnel est présentée en section 4.1 du présent rapport
financier et en note 3 de l’annexe aux états financiers consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2012.
(b) Vivendi considère que le résultat opérationnel ajusté (EBITA), le résultat net ajusté (ANI), l’endettement financier net et les flux nets de trésorerie
opérationnels (CFFO), mesures à caractère non strictement comptable, sont des indicateurs pertinents des performances opérationnelles et financières
du groupe. Chacun de ces indicateurs est défini dans le rapport financier ou à défaut dans son annexe. Ils doivent être considérés comme une
information complémentaire qui ne peut se substituer à toute autre mesure des performances opérationnelles et financières à caractère strictement
comptable, telles que présentées dans les états financiers consolidés et leurs notes annexes, ou citées dans le rapport financier. De plus, il convient
de souligner que d’autres sociétés peuvent définir et calculer ces indicateurs de manière différente. Il se peut donc que les indicateurs utilisés par
Vivendi ne puissent être directement comparés à ceux d’autres sociétés.
(c) Au 31 décembre 2009, Vivendi a modifié sa définition de l’endettement financier net, qui prend désormais en compte certains actifs financiers de
gestion de trésorerie dont les caractéristiques (particulièrement la maturité, de 12 mois au maximum) ne répondent pas strictement à celles des
équivalents de trésorerie, tels que définis par la norme IAS 7 et la position n° 2011-13 de l’AMF. Compte tenu de l’absence de ce type de placement
au cours des exercices antérieurs à 2009, l’application rétroactive de ce changement de présentation n’aurait pas eu d’incidence sur l’endettement
financier net des exercices considérés et l’information présentée au titre de l’exercice 2008 est donc homogène.
(d) Vivendi a appliqué par anticipation, à compter du 1er janvier 2009, les normes révisées IFRS 3 - Regroupements d’entreprises et IAS 27 - États financiers
consolidés et individuels. En conséquence de quoi, certains reclassements ont été effectués dans les capitaux propres consolidés de l’exercice 2008,
afin de les aligner sur la présentation des capitaux propres consolidés de l’exercice 2009, conformément à la norme IAS 27 révisée.
(e) Correspondent aux sorties nettes de trésorerie liées aux acquisitions et cessions d’immobilisations corporelles et incorporelles.
(f) Le dividende distribué au titre de l’exercice 2008 s’est élevé à 1 639 millions d’euros, payé en actions pour 904 millions d’euros (sans incidence sur la
trésorerie) et en numéraire pour 735 millions d’euros.
(g) Le nombre d’actions, le résultat net ajusté par action et les capitaux propres attribuables aux actionnaires de Vivendi SA par action ont été retraités
sur l’ensemble des périodes antérieurement publiées afin de refléter l’effet dilutif de l’attribution, le 9 mai 2012, d’une action gratuite pour 30 actions
détenues à chaque actionnaire, conformément à la norme IAS 33 - Résultat par action.